Проводя ежедневно по несколько часов в день на рабочем месте, вы формируете свою пенсию.
Но можете ли вы сказать, каким будет ежемесячный платеж?
Большинство людей воспринимают свою пенсию как лотерею: «доживу – узнаю, во сколько государство меня оценило». И стараются работать как можно больше, не вникая в механизмы расчета пенсионных выплат.
Что такое трудовая пенсия
Согласно федеральному закону трудовая пенсия – ежемесячная выплата денежных средств в целях компенсации заработной платы застрахованному лицу, ставшему нетрудоспособным при достижении пенсионного возраста или получении инвалидности.
Пенсионный возраст у мужчин – 60 лет , у женщин – 55 лет . Необходимым условием для получения пенсии является наличие минимально установленного трудового стажа.
Для получения минимальной пенсии по старости необходимо отработать минимум 5 лет. Начиная с 2015 года этот срок будет ежегодно увеличиваться на год, пока не достигнет отметки 15 лет в 2025 году.
Для получения полноценной пенсии необходимо иметь стаж 25 лет для мужчин и 20 для женщин. При этом сумма формируется на основе общего количества отработанных лет, отмеченных в трудовой книжке .
Учитывается только официальный стаж, что логично: большую часть ежемесячных выплат формируют взносы в пенсионный фонд, удерживаемые из заработной платы сотрудника.
Страховой стаж может дополнительно начисляться в следующих случаях:
- при уходе за ребенком до достижения 1,5 лет;
- при уходе за лицом старше 80 лет;
- при уходе за инвалидом первой группы либо ребенком, имеющим инвалидность любой группы;
- при получении пособия по безработице.
Однако эти случаи не замещают, а дополняют трудовой стаж при расчете страхового. Иными словами, в трудовой книжке должна быть запись о трудовой деятельности до либо после наступления одного из случаев, указанных выше. Также будет необходимо документально подтвердить указанные выше обстоятельства, иначе они не будут учитываться при расчете стажа.
Расчет трудовой пенсии
Прежде всего стоит отметить, что общий размер пенсии составляют страховая и накопительная части. Общие отчисления работодателей в пенсионный фонд составляют 22% .
При этом у сотрудников 1966 года рождения и старше все 22% уходят на страховую часть , тогда как сотрудники младше 1966 года вправе решать, выделять ли все 22% на страховую часть либо отдать 6% на накопительную .
Расчет пенсионных начислений производится по формуле СЧ+НЧ, где СЧ – страховая часть, а НЧ – накопительная часть .
Очевидно, что для людей старше 1966 года накопительная часть не учитывается, за редким исключением – период 2002–2004 годов некоторые компании зачисляли часть пенсионных выплат на накопительную часть, но процент таких фирм ничтожно мал.
Страховая часть рассчитывается по формуле СЧ = ПК/Т + Б
Где:
Остановимся более подробно на расчетном пенсионном капитале. До 2002 года пенсионная система регулировалась чуть менее, чем никак. Пенсионный капитал рассчитывался исходя из общего трудового стажа и средней зарплаты за последние 2 года стажа либо за любые 5 лет всего трудового периода.
После пенсионной реформы 2002 года ПК формируется исключительно за счет отчислений и фиксируется на лицевом счете работника в пенсионном фонде(каждый гражданин РФ имеет страховой номер индивидуального лицевого счета СНИЛС) . Для увеличения части пенсии, заработанной до 2002 года, государством была введена так называемая сумма валоризации . Эта сумма составляет 10 % пенсионных накоплений до 2002 года + 1 % за каждый полный год стажа до 1 января 1991 года.
Таким образом расчетный пенсионный капитал находится по формуле ПК = ПК1 + СВ + ПК2
Где:
- ПК1 – расчетная сумма капитала, накопленного до 2002 года;
- СВ – сумма валоризации;
- ПК2 – пенсионные накопления, отчисляемые после 2002 года.
Отсюда ежемесячный платеж будет составлять: ПК1/Т + СВ/Т + ПК2/Т + Б + ПН/Т, где ПН – пенсионные накопления.
Выглядит немного пугающе, правда? На самом деле формула достаточно проста. А у тех, кто начал свою карьеру после 2002 года, ПК1 и СВ и вовсе нет.
Новая система расчета
Главным нововведением этой системы стал ввод готового пенсионного коэффициента (ПК) . Он рассчитывается как отношение отчисляемых работодателем страховых взносов (СВ) , по выбору – 10 или 16%, к максимально допустимой законом взносооблагаемой зарплате (ВЗ) , умноженной на максимальное значение ПК.
Вообще, пенсионный коэффициент призван стать новым инструментом учета пенсионных прав человека. Все пенсионные права, полученные до 2014 года включительно, будут конвертированы в пенсионные коэффициенты автоматически с 2015 года.
Для людей, не имеющих возможности работать в связи с указанными ниже причинами, вводятся специальные пенсионные коэффициенты:
- прохождение военной службы;
- уход за ребенком, ребенком-инвалидом;
- уход за лицом старше 80 лет.
При этом, чем больше детей, тем выше этот коэффициент (за год):
- 1,8 за первенца;
- 3,6 за второго ребенка;
- 5,4 за третьего и четвертого ребенка.
Поскольку основную роль в расчете пенсии теперь играет пенсионный коэффициент, новая формула будет иметь вид СП = (ФВ х КПВ) + (ИПК х КПВ х СПК)
Где:
- СП – страховая пенсия;
- ФВ – фиксированная выплата;
- ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент, сумма всех пенсионных коэффициентов гражданина за весь период работы;
- СПК – стоимость пенсионного коэффициента, устанавливаемая государством;
- КПВ – премиальные коэффициенты, назначаемые в случае, если гражданин вышел на пенсию позже установленного законом срока.
Сразу бросается в глаза два факта: чем больше вы работаете, тем выше пенсия и, чем больше у вас зарплата, тем выше пенсия. Ну, по крайней мере, все логично.
Для тех, кто решил посвятить свою жизнь работе в сельской местности , есть хорошие новости: при достижении 30 лет стажа в сельской местности фиксированная плата увеличивается еще на 25 % (при условии, что гражданин останется там жить).
Онлайн калькулятор на сайте Пенсионного Фонда
Все эти формулы, старые, новые системы – не каждому охота разбираться в хитросплетениях формул, коэффициентов и расчетов. Именно поэтому пенсионный калькулятор на сайте ПФР , казалось бы, должен стать лучшим решением для прогнозирования своей будущей пенсии.
Но не все так однозначно.
Давайте определимся сразу, онлайн-калькулятор представленный разработчиками из ПФР не подойдет для тех, кто:
- уже получает пенсию, поскольку уже назначенные пенсии при переходе на новую систему пересчитываться не будут;
- дорабатывают последние 3-5 лет перед выходом на заслуженный отдых. В вашем случае пенсия практически полностью формируется на основе старой системы, работающей до 2015 года;
- является военнослужащим, сотрудником силовых ведомств или ИП.
Интерфейс калькулятора на сайте Пенсионного Фонда действительно достаточно прост: вам предлагают ответить на 11 вопросов,
а система на основе ваших ответов сама рассчитает прогнозируемые ежемесячные выплаты.
Рядом с полями ввода у некоторых пунктов анкеты стоит знак вопроса, нажав на который Вы получаете комментарий относительно конкретного показателя.
Обратите внимание, на предостережение в аннотации о том, что данные в результате расчета не должны восприниматься как реальный размер будущей пенсии. Это связано с тем, что все расчеты производятся в условиях 2015 года.
Можно поэкспериментировать с цифрами в графах, стаж, зарплата, вариант пенсионного обеспечения в системе ОПС и посмотреть, как изменится ваша будущая пенсия.
В общем же, система расчета, как и указано на сайте ПФР, носит условный характер и позволяет получить примерное представление о размере страховой пенсии по старости.
Если же вы действительно в скором времени готовитесь выйти на пенсию и вам интересен ее размер, то для самостоятельного расчета придется вооружаться обычным калькулятором и разбираться с разъяснениями о порядке расчета будущей пенсии (http://www.pfrf.ru/grazdanam/pensions/kak_form_bud_pens/ ).
Видеосюжет о личном кабинете и пенсионном калькуляторе на сайте ПФР
Расчет пенсии для родившихся до 1967 года включает в себя страховую составляющую, и в редких случаях – накопительную у тех граждан, кто в добровольном порядке вносил страховые взносы на неё. Для более молодых сограждан установлена обязательная уплата страховых отчислений на эту часть пенсии — у них она будет значительно весомее, чем у старшего поколения, а страховая часть, соответственно, меньше. Так как для граждан моложе 1967 года еще не пришло время наведаться в Пенсионный фонд России за пенсией, поговорим о тех, кто претендует на нее уже сейчас.
В этом году на трудовую (страховую) пенсию по старости отправляются женщины, достигшие 55 лет (1962 г.р.) и мужчины 60 лет(1957 г р.), имеющие определенную сумму лет страховых и нестраховых периодов работы – не менее 8 лет общего стажа. В 2018 году Пенсионный фонд назначит страховую пенсию лицам, достигшим того возраста, когда пора на пенсию (женщинам, рожденным в 1963 г., и мужчинам, рожденным в 1958 г.), если у них есть 9 лет общего стажа. В 2019 г. потребуется уже 10 лет, и, таким же образом, требуемый стаж ежегодно будет возрастать на 1 год до 2025 года и остановится: в последующие года для назначения пенсии будет необходимо 15 лет трудовой деятельности.
Пенсия, назначенная лицам, родившимся до 31 декабря 1966 года, будет рассчитываться так, что будет состоять преимущественно из базовой части, гарантированной государством, и страховой, всецело зависящей от стажа и зарплаты индивидуума. И лишь люди, вступившие в программу по софинансированию пенсий с 2009 г. и добровольно вносящие деньги на накопительную пенсию, смогут присоединить её к основному размеру.
Для более серьезного погружения в пенсионную тему рекомендуем ознакомиться с законом №400, который так и называется «О страховых пенсиях» от 28 декабря 2013г и № 173 «О трудовых пенсиях в РФ» от 17 декабря 2001 г. Они – основа всего пенсионного регулирования в стране, исключительно по ним назначаются все трудовые пенсии.
Условия
Для того, чтобы вы стали обладателем пенсии необходимо соблюдение трех условий:
- Должно исполниться 55 или 60 лет (соответственно женщинам и мужчинам). До этого возраста могут назначаться лишь досрочные пенсии – льготный стаж по горячей сетке, медицинским, педагогическим работникам, ФСИН, родителям детей-инвалидов, лицам, работавшим на севере, и т.д. Список очень большой и, чтобы узнать есть ли у вас есть подобный стаж, необходимо проконсультироваться в местном учреждении Пенсионного фонда.
- Определенный размер индивидуального коэффициента. Он обозначает отношение всего пенсионного капитала человека (заработок + страховые отчисления + периоды деятельности) к текущей стоимости балла в стране. Величина ИПК для 2018 года составляет 11,4, а для каждого последующего года он возрастает на 2,4, и так до тех пор, пока его значение не достигнет максимально возможного – 30. Дальнейшее возрастание законом не предусмотрено. Величину пенсионного балла определяет в начале каждого года Правительство РФ. В этом году он равен 78,28 коп.
- Стаж работы. С 2014 г. срок стажа, который обязателен для начисления пенсии, возрастает на 1 год, стартуя со значения 5 в 2014 г. В 2015 требовалось уже 6 лет, и так по возрастанию до 2024 года. Тогда эта цифра достигнет 15 лет, и далее его рост пока не предусмотрен.
Первый пункт ни у кого не должен вызвать вопросов, а последний – какие периоды работы можно засчитать в свой трудовой стаж, понимают не все.
Обратите внимание : стаж учитывается по-разному до 01 января 2002 г (начало работы новой пенсионной системы) и позже.
До 01.01.2002 года трудовой стаж можно подтвердить:
- трудовыми книжками:
- выписками из приказов;
- справками работодателей;
- документами о службе из военкомата;
- выписками архивных учреждений;
- свидетельствами об уплате налогов в периоды индивидуального предпринимательства;
- протоколами опроса свидетелей в случае невозможности предоставить другие документы.
После 2002 г. ваш стаж может играть роль только в том случае, если он зафиксирован на индивидуальном лицевом счете, то есть если за вас перечислялись взносы вашим страхователем (работодателем). Отсюда налицо зависимость – чем больше ваш «белый», то есть официальный заработок, тем выше, в связи с этим, страховые перечисления – тем и весомее будет грядущая пенсия.
При расчете величины пенсии имеют значение и различные нестраховые периоды, которые «по весу» меньше полноценного стажа, но тоже играют значительную роль:
- учеба в очном заведении (берется в стаж в определенных случаях);
- декретный отпуск;
- нахождение по месту службы мужа;
- уход за престарелыми людьми;
- нахождение в качестве безработного в центре занятости.
Эти периоды тоже должны быть документально подтверждены.
Сроки и процедура оформления
Если у вас выполнены все три условия, то вы можете обращаться в любое учреждение пенсионного фонда, где вам это было бы удобнее, без привязки к месту регистрации.
Обязательно при себе иметь документы:
- паспорт РФ или вид на жительство;
- СНИЛС;
- документы, подтверждающие периоды стажа;
- документы, свидетельствующие об имеющихся нестраховых периодах (акты обследования, об уходе за нетрудоспособными, диплом, справки с Центра занятости).
Документы принимаются не более чем за 30 календарных дней до даты исполнения 55 и 60 лет, время приема у специалиста не должно превышать 50 минут, нахождение в очереди – четверти часа. Специалист клиентской службы должен принять у вас оригиналы документов и вернуть их, сделав сканы и копии.
Полезно знать: даже если у специалиста есть сомнения в наличии у вас необходимых условий или неверно оформленных документов, он не имеет права отказать в приеме заявления и обязан выдать вам на руки расписку в конце аудиенции.
Если у вас все документы в порядке, срок рассмотрения вашего обращения составит 10 дней, после чего вам пришлют почтой России или решение о назначении пенсии, или, в противном случае – уведомление об отказе.
Порядок исчисления и пример расчета
Произведем расчет пенсионной выплаты для вымышленного человека специалистами Пенсионного фонда. Эта процедура включает в себя использование специфических формул, использующих статистические данные и индивидуальную информацию по каждому будущему пенсионеру.
Семенов Семен Семенович, 29 января 1957 г рождения, явился в учреждение пенсионного фонда 09.01.2017 года с целью подачи заявления на назначение пенсии.
Несмотря на то, что он обратился раньше своего дня рождения, пенсия ему будет выплачиваться с 29 января 2018г, со дня его шестидесятилетия. Он предоставил все обязательные документы, в том числе трудовую книжку с общим трудовым стажем 29 лет до 2002 г и справку из военного комиссариата о срочной службе в рядах Советской Армии в течение 2-х лет.
Справок о своем заработке Семенов С.С. не предоставил, поэтому был взят размер его зарплаты за 2000-2001 г (за этот период в базе Пенсионного фонда есть сведения о всех застрахованных лицах, т.е. тех, кто в это время работал официально). Среднемесячная зарплата за этот период у Семенова С.С. была 1530 руб. Коэффициент по зарплате, показывающий отношение его заработка к средней зарплате в РФ в 2000-2001 г.г., равен 1530/1671= 0,92.
Рассчитать пенсионный капитал на 01 января 2002 г (старт нового пенсионного начисления) следует так
:
((0,92 (коэффициент по заработной плате)*1671(зарплата в стране в 2000-2001г)*0,59 (стажевой K)) – 450(базовая составляющая пенсии на 01 января 2002 г)) *228 (Т- период выплаты) = 104200 руб 19 коп.
Пояснение насчет стажевого коэффициента: за полные 25 лет стажа он равен 0,55, и за каждый год сверх этого срока увеличивается на 0,01. В нашем случае за 29 лет стажа он составляет 0,59.
В связи с непрерывной индексацией пенсий с 2002 г умножаем посчитанный пенсионный капитал на суммарный индекс для 2018г.: 104200,19*5,6148 = 585063,77 руб, – это пенсионный капитал, который сформировался на 29 января 2018 г.
К пенсионному капиталу добавляем валоризацию (надбавку за «советский» стаж с 1991 по 2001), которая составляет 0,1 от величины капитала – 58506,37 руб.
Далее причисляются страховые взносы за период с 01 января 2002 г по 29 января 2018 г, уплаченные в его пользу работодателем и ждущие даты назначения на его персональном лицевом счете. Их у него оказалось 859347 руб. 08 коп.
Итого сумма общего пенсионного капитала на дату назначения составляет: 585063,77 руб +58506,37 руб +859347.08 руб = 1502917,22 руб.
Страховая часть вычисляется как отношение пенсионного капитала к ожидаемому периоду выплаты пенсии. Он составляет 228 месяцев (именно такой промежуток времени в среднем получает пенсию человек после её назначения), то есть 1502917,22/228= 6591,74 руб
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) на 31 декабря 2014 г = 6591,74/64,10 (ИПК на 31 декабря 2014 г)=102,835
Итого, размер искомой страховой части пенсии составляет 106,393*78,28(стоимость балла в 2018 г)=8328,44 руб.
Кроме страховой, каждому пенсионеру гарантирована базовая часть, которая индексируется ежегодно, как и страховая. В январе 2018 г её размер составлял 4558 руб 93 коп. Сложив базовую и страховую части, мы получаем размер полной пенсии: 8328,44+4558, 93= 12887,37 руб.
Как видим, пенсионный калькулятор для граждан старше 1967 г р., использует и старые правила расчета, состоящие из показателей стажа и заработка, и новые, основанные на перечислении страховых взносов после 2002 г. Чем выше значения этих показателей у будущего пенсионера, тем больше будет его пенсия.
Как начисляется трудовая пенсия по старости, смотрите ответы в следующем видео:
В расчете пенсии по старости новая формула расчета применяется с 2015 года.
Разберем, какие факторы оказывают влияние на сумму страховых выплат для пенсионеров в РФ.
Как узнать размер Вашей будущей пенсии
После советского периода дважды проводилось реформирование пенсионного законодательства: в 2002 году прошла конвертация пенсионного права в пенсионный капитал, а в 2015 - в пенсионные баллы. В чем суть последних изменений? С 1 января 2015 г. Страховая и накопительная части пенсии приобрели характер самостоятельных пенсий, это решение принято на основе законов № 400-ФЗ и 424-ФЗ от 28 декабря 2013 г.
Что такое накопительная часть пенсии? - Эта пенсия имеет силу только для пенсионеров моложе 1967 года рождения включительно. Ее расчет проводится по старому принципу. Страховая часть пенсии рассчитывается уже по новой формуле, в основу которой положены пенсионные баллы, которые накапливаются за время работы.
Формула для расчета размера пенсии по старости:
СПС=ФВ х ПК1 + ИПК х СПК х ПК2
где СПС - это страховая часть пенсии,
ФВ - размер фиксированной выплаты,
ПК1 - коэффициент премирования, он увеличивает ФВ при выходе на пенсию позже срока
ИПК - индивидуальный пенсионный коэффициент
СПК - стоимость пенсионного коэффициента на то время, когда была оформлена пенсия
и ПК2 - это премиальный коэффициент, увеличивающий значение ИПК, он начинает учитываться тогда, когда человек, достигший возраста выхода на пенсию, продолжает работать.
Разберемся в правилах расчета пенсии по возрасту по новой формуле. Для этого нам понадобятся основные составляющие пенсии: это фиксированная часть пенсии (то, что раньше называлось базовой частью) и индивидуальный коэффициент ИПК, и премиальные коэффициенты ПК1 и ПК2.
Как узнать фиксированную часть страховой пенсии
Фиксированная часть или выплата к страховой пенсии, обозначенная в формуле расчета пенсии как ФВ, установлена в ст.16 ФЗ «О страховых пенсиях» №400-ФЗ от 28.12.2013 г. В 2018 году эта часть пенсии составляет 4982,90 руб. Фиксированная часть пенсии представляет собой каждому пенсионеру. ФВ может индексироваться каждый год дважды: 1 февраля - с учетом инфляции, и 1 апреля - за счет предыдущих доходов ПФ. Вторая не обязательная, а возможная, и выплачивается по решению Правительства РФ.
В новом пенсионном законодательстве изменены периоды начисления пенсионных баллов, введены премиальные коэффициенты, влияющие на увеличение фиксированной выплаты и ИПК в случаях выхода на пенсию позже срока.
Фиксированная часть страховой пенсии различным категориям граждан
| Категории граждан, имеющих право на страховую пенсию | Кол-во лиц на иждивении пенсионера | Фиксированная выплата (ФВ) в рублях |
| Лица не имеющие инвалидности и не старше 80 лет | - | 4 558,93 |
| 1 | 6 078,57 | |
| 2 | 7 598,23 | |
| 3 и более | 9 117,88 | |
| Инвалиды 1 группы и лица, достигшие возраста 80 лет | - | 9 117,87 |
| 1 | 10 637,52 | |
| 2 | 12 157,16 | |
| 3 и более | 13 676,81 | |
| Лица без инвалидности, не старше 80 лет от роду, работавшие на Крайнем Севере не меньше 15 лет. Страховой стаж не менее 20 лет для женщин и 25 лет у мужчин | - | 6 838,40 |
| 1 | 9 117,87 | |
| 2 | 11 397,35 | |
| 3 и более | 13 676,82 | |
| Лица с инвалидностью 1 группы или достигшие 80 лет. Работавшие на Крайнем Севере не меньше 15 лет. Страховой стаж не меньше 20 лет у женщин и 25 лет у мужчин | - | 13 676,81 |
| 1 | 15 956,28 | |
| 2 | 18 235,74 | |
| 3 и более | 20 515,22 | |
| Лица без инвалидности, не старше 80 лет от роду, работавшие на Крайнем Севере не менее 20 лет и имеющие страховой стаж для женщин не менее 20 лет и 25 лет у мужчин | - | 5 926,62 |
| 1 | 7 902,16 | |
| 2 | 9 877,70 | |
| 3 и более | 11 853,24 | |
| Лица с инвалидностью 1 группы или достигшие 80 лет. Работавшие на Крайнем Севере не меньше 20 лет. Страховой стаж не менее 20 лет у женщин и 25 лет у мужчин | - | 13 676,81 |
| 1 | 13 828,78 | |
| 2 | 15 804,32 | |
| 3 и более | 17 779,36 | |
| Лица со стажем работы в сельском хозяйстве от 30 лет, проживающие в сельской местности и не занятые работой с обязательным пенсионным страхованием* | - | 4 918,75 |
| 1 | 6 230,42 | |
| 2 | 7 542,08 | |
| 3 и более | 8 853,75 |
В основе страховой пенсии лежит Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)
Коэффициент ИПК введен в расчет пенсии недавно, но призван стать ключевым новшеством в формуле расчета пенсии, позволяющим обеспечить обеспеченную достойную старость. Высокий ИПК серьезно влияет на величину пенсионных выплат. ИПК рассчитывается как сумма пенсионных баллов или годовых пенсионных коэффициентов (ГПК), которые начисляются ежегодно за официальную трудовую деятельность и выплату страховых взносов работодателем.
Для расчета будущей пенсии попробуем выяснить, как рассчитать размер пенсионных баллов, за что они начисляются, и соответственно на какой уровень ИПК может выйти пенсионер к моменту достижения пенсионного возраста.
В чем отличается расчет пенсии в 2015-2018 годах по сравнению с 2014 годом
Как мы уже упоминали, в 2015 г. изменилась методика расчета пенсии. Пенсионный коэффициент с 2015 г. рассчитывается по формуле ГПК=ССП/ССМх10, где:
- ГПК - годовой пенсионный коэффициент
- ССП - Сумма страховых пенсионных взносов с дохода человека за целый год
- ССМ - Сумма страховых взносов, равна 16% от максимальной заработной платы, подлежащей обложению взносами. Эта максимальная ЗП устанавливается постановлением Правительства каждый год.
- 10 - максимальное количество пенсионных баллов за данный расчетный год. При этом 10 баллов за расчетный год будут доступны только с 2021 года. 10 баллов с 2021 года будут доступны только для граждан, не принимающих участия в формировании своей накопительной пенсии. Для 2015 года максимальный ГПК составил не выше 83. ГПК будет постепенно увеличиваться.
Максимальные пенсионные коэффициенты по годам выхода на пенсию
| Год выхода на пенсию по предельному возрасту | С отчислениями на накопительную пенсию максимальный ИПК составит: | Без отчислений на накопительную пенсию максимальный ИПК составит: |
| 2015 | 4,62 | 7,39 |
| 2016 | 4,89 | 7,83 |
| 2017 | 5,16 | 8,26 |
| 2018 | 5,43 | 8,70 |
| 2019 | 5,71 | 9,13 |
| 2020 | 5,98 | 9,57 |
| 2021 и далее | 6,25 | 10 |
При расчете пенсии по предельному возрасту складываются все пенсионные баллы за каждый год, в который в ОПФ выплачивались работодателем страховые взносы за работника. По сумме пенс. баллов выводится ИПК. Он рассчитывается так:
ИПК= ГПК2015 + ГПК2016+…ГПК2030
Как рассчитать индивидуальный пенсионный коэффициент
В вышеприведенной формуле мы видели, что годовой пенсионный коэффициент (ГПК) равняется отношению суммы страховых пенсионных взносов за год к максимальному значению страховых отчислений, умноженному на 10. Общая сумма пенсионных страховых взносов за год равна 22% от годовой заработной платы.
- Из этих 22% шесть процентов перечисляется в солидарную часть пенсионного фонда. Из солидарной части формируется фиксированная часть страховой пенсии.
- Оставшиеся 16% идут на страховую пенсию (по желанию будущего пенсионера 10% могут перечисляться на страховую часть, и 6% на накопительную часть пенсии).
Приведем пример ГПК с отчислением 16% от дохода на страховую пенсию
Возьмем для примера среднюю зарплату в месяц 24000 руб. Тогда страховые взносы в ПФ за год будут равняться 24000 х 12 мес. х 16% = 46080 руб.
В 2016 г. максимальная ЗП, установленная постановлением Правительства, равна 796000 руб. Сумма максимальных страховых взносов с этой максимальной ЗП равна 16%, то есть 127360 руб.
Итак, ГПК
= 46080/127360 х 10=3,618
То есть годовой пенсионный коэффициент данного налогоплательщика будет равен 3,618 пенсионного балла.
Второй пример: рассчитаем ГПК с отчислением 10% от дохода на страховую пенсию
Для сравнения возьмем уровень зарплаты такой же: 24000 в мес. Работодатель будет отчислять 10% от дохода на страховую пенсию, а 6% на накопительную. Тогда пенсионные взносы на страховую пенсию будут рассчитываться по формуле:
24000 х 12 х 10% = 28800 руб.
ГПК
= 28800/127360 х 10 = 2,261
Таким образом, годовой пенсионный коэффициент с учетом перечисления 10 % на страховую часть пенсии будет 2,261 пенсионного балла.
Очевидно, что формирование накопительной части пенсии серьезно уменьшает пенсионные баллы, которые сильно влияют на результирующую пенсию.
Как проверить верность начисления пенсионных баллов
В расчет ИПК входят не только пенсионные баллы, которые начисляются за уплату страховых взносов, но и период, в который пенсионные взносы не платились, а именно:
1. Отпуск по уход за ребенком до достижения 1,5 лет (в общем не более 6-ти лет), в том числе:
- за первым ребенком ГПК равен 1,8 балла;
- за вторым ГПК равен 3,6 балла;
- за 3-м и четвертым ГПК равен 5,4 балла; __________________________________________ Женщина может заработать 24 пенсионных балла.
2. В период ухода за ребенком-инвалидом, за человеком старше 80-ти лет или за инвалидом I группы ГПК рассчитывается равным 1,8 балла
3. В период службы в армии по призыву ГПК равен 1,8 балла
Стоимость пенсионного балла
Стоимость одного пенсионного балла равна: в 2016 году = 74,27 руб. в 2017 году = 78,28 руб. в 2018 году = 81,49 руб. Эта стоимость индексируется ежегодно по 2 раза:
- 1 февраля происходит индексация за прошлогоднюю инфляцию
- 1 апреля индексация рассчитывается по сложной формуле, в состав которой принимается размер поступления в ПФР страховых взносов, федеральных трансфертов, то есть по сути доход пенсионного фонда.
Увеличение пенсии при помощи премиальных коэффициентов
В расчет пенсии введена возможность увеличивать пенсию с помощью премиальных коэффициентов, если человек принимает решение выйти на пенсию позже установленного срока по своей воле.
При достижении пенсионного возраста человек может продолжать работать, при этом в его пенсию вводится коэффициент повышения как фиксированной части страховой пенсии (ПК1), так и коэффициент увеличения ИПК (ПК2)
Данные премиальные коэффициенты за количество полных месяцев отсрочки получения пенсии представлены в таблице
| Количество месяцев отсрочки получения пенсии | Коэффициент повышения ИПК (ПК2) | Коэффициент повышения ФВ (ПК1) |
| Меньше чем 12 мес. | 1 | - |
| 24 мес. (2 года) | 1,07 | 1,056 |
| 36 мес. (3 года) | 1,15 | 1,12 |
| 48 мес. (4 года) | 1,24 | 1,19 |
| 60 мес. (5 лет) | 1,34 | 1,27 |
| 72 мес. (6 лет) | 1,45 | 1,36 |
| 84 мес. (7 лет) | 1,74 | 1,58 |
| 96 мес. (8 лет) | 1,9 | 1,73 |
| 108 мес. (9 лет) | 2,09 | 1,9 |
| 120 и более (10 лет и больше) | 2,32 | 2,11 |
Данные коэффициенты сильно влияют на итоговую пенсию. Так, при добровольной отсрочке получения пенсии в 10 лет фиксированная часть пенсии вырастает в 2,11 раза, а Индивидуальный Пенсионный Коэффициент увеличивается в 2,32 раза. Результирующая страховая пенсия вырастет по сравнению с изначальной уже в два с половиной раза.
Как старые пенсионные права переводятся в баллы
Пенсионное законодательство с 2015 г. предусматривает формулу, с помощью которой пенсионные права, накопленные гражданином до 1 января 2015 года, переводятся в пенсионные баллы. Формула конвертации пенсионных прав в пенсионные баллы выглядит так: ПК=СЧ/СПК
где ПК - это искомая сумма пенсионных баллов, которая была накоплена гражданином до наступления 1.01.15
СЧ - страховая часть пенсии без учета базовой и накопительной частей на срок 31.12.2015 г.
СПК - это стоимость пенсионного балла на момент, когда гражданин реализует свое право на заслуженную пенсию.
Если мы рассчитываем баллы для человека, который выходит на пенсию в этом году, тогда сумма баллов, вычисленная нами по формуле, будет составлять его ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент. Если же срок выхода на пенсию еще не подошёл, то полученная сумма будет складываться с ГПК (годовыми пенсионными коэффициентами) за все последующие года, в результате сумма этих баллов и даст результирующий ИПК.
Примеры того, как начисляется пенсия
Как мы уже говорили, пенсия высчитывается по новой формуле
СПС = ФВ × ПК1 + ИПК × СПК × ПК2
Кроме того, мы только что научились рассчитывать составляющие этой формулы: ИПК, ФВ и премиальные коэффициенты. Приведем примеры расчета будущей пенсии.
Пример: Пенсия по старости, то есть по достижению предельного возраста.
Гражданин Сидоров знает, что может выйти на пенсию по возрасту в 2017 г. В 2015 году пенсионные права Сидорова были переведены в баллы и теперь равны 70 пенсионных баллов. За три года до выхода на пенсию Сидоров заработает еще 5 баллов. Сидоров 2 года отдавал долг Родине путем службы в армии, за каждый год службы начисляется еще 1,8 баллов. Таким образом, сложив все баллы, получаем ИПК Сидорова к моменту выхода на пенсию в 78,6 баллов. Взяв за предположение, что СПК в 2017 г. будет равен 100 руб., а минимальный размер ФВ станет равным 5000 руб., с учетом неприменения премиальных коэффициентов, имеем формулу для расчета пенсии гражданина Сидорова: СПС = ФВ + ИПК × СПК
5000 + 78,6 × 100 = 12860 руб.
Пример: Выход на пенсию позже срока наступления пенсионного возраста
Гражданка Феоктистова начала трудиться в возрасте 17 лет в 2015 г. Дважды она была в годовом отпуске по уходу за ребенком, за эти годы она получила за первого ребенка ГПК 1,8 пенсионных балла, а за второго – 3,6. Всего 5,4 балла. Работа гражданки Феоктистовой продолжалась без перерыва до самой пенсии и еще 5 лет сверх стажа. То есть пенсионный возраст был достигнут в 55 лет в 2053 году, а воспользовалась своим правом на пенсию она только спустя 5 лет в 2058 г. За 41 год трудового стажа Феоктистовой было заработано 341 пенс. балл, а вместе с детскими 346,4 балла. Будем исходить из предположения, что ФВ в 2058 году с учетом индексации составит 18000 руб. Премиальные коэффициенты за выход на пенсию на 5 лет позже составят: на ИПК – 1,34, на ФВ – 1,27. Стоимость пенсионного балла в 2058 г. примем равной 580 руб.
Тогда пенсию гражданки Феоктистовой можно вычислить по формуле:
18000 × 1,27 + 346,4 × 580 руб. × 1,34 = 292 082,08 руб.
Выглядит неплохо, во всяком случае на уровень сегодняшних цен. Конечно, это очень приблизительный расчет со множеством допущений.
Как узнать точный расчет пенсии? Это возможно сделать на сайте Пенсионного Фонда России. В личном кабинете пенсионного фонда уже имеются все данные о вашем трудовом стаже, о накопленных пенсионных баллах и о сформированных на сегодня пенсионных правах. И самое главное – на сайте ПФР есть пенсионный калькулятор , с помощью которого можно рассчитать вашу пенсию, введя в него данные о вашем текущем месте работы, заработной плате и другие дополнительные сведения.
Сохранена ли сейчас льготная пенсия и как она рассчитывается
Льготная пенсия для работников медицины, образования и вредных производств существует. Как же рассчитать пенсию для льготников? Формула расчет льготной пенсии та же, то есть в основе расчета взята сумма накопленных баллов, введенных с 2015 г. Пенсионные баллы накапливаются за отчисления в фонд пенсионного страхования за год, их можно рассчитать по формуле
ИПО / НПО х 10
ИПО -индивидуальные пенсионные отчисления за отчетный год,
НПО - нормативные пенсионные годовые отчисления.
Вывод: формула расчета пенсии, введенная в 2015 г., прозрачна и очевидна. Зная методику расчета пенсии, вы сможете рассчитать уровень своей пенсии со всеми нюансами. Однако самый точный результат даст только калькулятор пенсии на сайте ПФР.
Пожалуйста, выберите Ваш тариф.
Пожалуйста, укажите Ваш пол.
По закону, у граждан 1966 года рождения и старше пенсионные накопления не формируются.
Введите другое значение Вашего трудового стажа.
Пожалуйста, укажите год Вашего рождения.
Введите зарплату выше, чем минимальный размер оплаты труда в Российской Федерации в 2019 году - 11 280 рублей.
В соответствии с введёнными Вами данными Ваш стаж составляет , количество пенсионных коэффициентов – . С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30. Если в ответах на вопросы Вы указали стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то Вам будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 65 лет, мужчинам в 70 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5283,84 рублей в месяц. Кроме этого, Вам будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе Вашего проживания.
В соответствии с введнными Вам данными Ваш стаж составляет , количество пенсионных коэффициентов – . Вам не хватает пенсионных коэффициентов или стажа для назначения страховой пенсии по старости. С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30. Если в ответах на вопросы Вы указали стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то Вам будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5034,25 рублей в месяц. Кроме этого, Вам будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе Вашего проживания.
Если Вы хотите получать более высокую пенсию, пересмотрите свои жизненные планы так, чтобы Ваш стаж составил 15 лет и более и Вы в итоге смогли заработать как минимум 30 пенсионных коэффициентов.
Пожалуйста, проверьте правильность заполнения формы. Количество лет совмещения деятельности в качестве самозанятого гражданина и наёмного работника не может превышать количество лет минимального стажа, указанного в каждом виде деятельности по отдельности.
Если Вы хотите получать более высокую пенсию, пересмотрите свои жизненные планы так, чтобы Ваш стаж составил 15 лет и более и Вы в итоге смогли заработать как минимум 30 пенсионных коэффициентов.
Извините, калькулятор не предназначен для расчета размера пенсий нынешних пенсионеров, граждан, которым до выхода на пенсию осталось менее 3-5 лет.
от 05/03/2019
Сейчас введен такой расчет пенсии, формула расчета при котором претерпела значительные (по сравнению с ранее действовавшим порядком) изменения. тоже внес свои коррективы. И граждане, которые самостоятельно изучают Закон «О страховых пенсиях» (где и утверждена новая формула для расчета), озвучивают большое количество претензий. Сталкиваются со сложностями, как осуществить расчет пенсии, поскольку формула расчета не помогает.
Разобраться, каким образом подсчитываются пенсионные выплаты и каковы , поможет обращение к нашему сайту. По вопросу выплаты , обратитесь к соответствующему разделу. И как обычно, дополнительные вопросы читатель может задать дежурному юристу сайта.
Формула расчета трудовой пенсии по старости
Так, в 2019 г. размер СПК составляет 87,24 руб. С 01.01.2020 г. – 93 руб., с 2021 г. – 98,86 руб. Более подробно – 350-ФЗ от 03.10.2018 г.
Фиксированная выплата к пенсии и премиальные коэффициенты
ФВ (фиксированная выплата) установлена законом и подлежит индексации с 1 февраля каждого года (Правительство вправе проиндексировать ее еще раз с 1 апреля). В 2019 г. ее размер составляет 5 334, 19 руб.
Государство увеличит размер ФВ ри достижении пенсионером 80 лет. Также при присвоении инвалидности 1 степени, трудившиеся не менее 15-20 лет в районах Крайнего Севера и местностях, приравненных к района Крайнего Севера, работавшим в сельском хозяйстве.
С 01.01.2019 г. до 01.01.2025 г. индексация фиксированный выплаты производится не будет. Она составит столько, сколько установил Закон № 350-ФЗ от 03.10.2018 г. В 2020 г. ФВ составит 5 686,25, в 2021 г. – 6044,48. Размеры закон установил вплоть до 2024 года.
Премиальный коэффициент к фиксированной выплате (КвФВ нашей формулы) устанавливается при отсрочке обращения за назначением страховой пенсии. В том числе .
Такой коэффициент Пенсионный фонд применяет только с 01.01.2015 г. К примеру, если возникло 2 марта 2018 г., а человек обращается за ней только 2 марта 2019 г., то за полных 12 месяцев ему устанавливается ПК 1 в размере 1,056. А если пройдет 24 месяца, то 1,12. Значения ПК 1 установлены Законом «О страховых пенсиях» (приложение № 2).
Обращаем внимание, что обязательными условиями для назначения страховой пенсии по старости к 2025 г. станут наличие 30 пенсионных баллов, минимум 15 лет трудового стажа и достижение пенсионного возраста (60 лет для женщин, 65 – для мужчин). Так как в 2018 г. принят нашими депутатами.
Итак, изучив алгоритм расчета пенсии, формулу расчета приведем подробный пример ее применения.
Пример расчета пенсии по старости по формуле расчета
Гражданин РФ, 1960 года рождения, достиг пенсионного возраста 62 года в 2022 году. Право на льготную пенсию не имел. Обратился за пенсией спустя год, в 2023 г.
Приведем расчет пенсии:
В 2015 году его пенсионные баллы конвертированы и составили 60 баллов. В 2015 – 2022 году он заработал еще 6 баллов. Кроме того, он проходил службу, дополнительный ИПК 1,8
Итого, путем сложения, получаем ИПК 60+6+1,8 = 67,8.
Итого, размер страховой пенсии по старости у этого гражданина составит:
ФВ 6 759,56 руб. (2023 г.) х КвФВ за 12 месяцев 1,056 + ИПК 67,8 х СПК 110,55 (на 2023 г.)= 14 633,38 руб.
Уточняющие вопросы по теме
Юрисконсульт
Блохина Галина
